中證協(xié)建立自律處分典型案例通報(bào)機(jī)制 首期通報(bào)四大案例

每經(jīng)記者｜陳晨    每經(jīng)編輯｜葉峰    

近期，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者獲悉，中證協(xié)向各券商通報(bào)了證券行業(yè)自律處分典型案例。

協(xié)會(huì)表示，為充分發(fā)揮自律處分案件的警示教育作用，以直觀形式具象呈現(xiàn)自律規(guī)范要求，凝聚行業(yè)共識(shí)，增強(qiáng)執(zhí)業(yè)預(yù)期，協(xié)會(huì)建立自律處分典型案例通報(bào)機(jī)制，提醒會(huì)員單位與從業(yè)人員嚴(yán)格遵守規(guī)定，切實(shí)提升履職意識(shí)和合規(guī)能力，有效防范類(lèi)似行為的發(fā)生。

據(jù)悉，此次通報(bào)為2025年第1期，共計(jì)4個(gè)案例，分別是某證券營(yíng)業(yè)部虛構(gòu)第三方服務(wù)主體與服務(wù)內(nèi)容，某證券公司分公司利益沖突防范審查把控不嚴(yán)，某證券公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)管理不規(guī)范，某證券公司廉潔從業(yè)考察覆蓋不全面。

兩個(gè)案例針對(duì)分支機(jī)構(gòu)

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，前兩個(gè)案例是針對(duì)券商分支機(jī)構(gòu)。

2020年3月、9月，某證券公司營(yíng)業(yè)部分別與A、B兩公司簽署咨詢(xún)服務(wù)協(xié)議，以服務(wù)內(nèi)容清單的形式列明該營(yíng)業(yè)部向兩家公司購(gòu)買(mǎi)涉及市場(chǎng)調(diào)查、營(yíng)銷(xiāo)策劃、企業(yè)調(diào)研、項(xiàng)目推介等內(nèi)容的服務(wù)以及相應(yīng)合同金額。經(jīng)查，該營(yíng)業(yè)部實(shí)質(zhì)目的是通過(guò)上述協(xié)議支付張某等人推介項(xiàng)目的推介費(fèi)，協(xié)議內(nèi)容均為虛構(gòu)。

上述通報(bào)稱(chēng)，通過(guò)虛構(gòu)交易向關(guān)聯(lián)方或特定第三方支付費(fèi)用，不僅違反誠(chéng)信執(zhí)業(yè)原則，更可能構(gòu)成利益輸送，為個(gè)人或關(guān)聯(lián)方謀取不正當(dāng)經(jīng)濟(jì)利益，損害行業(yè)聲譽(yù)、破壞廉潔生態(tài)，是明令禁止的行為。

另外，2023年10月20日，某證券公司分公司通過(guò)詢(xún)價(jià)采購(gòu)流程與C文化傳媒公司簽署推廣協(xié)議，主要服務(wù)項(xiàng)目為廣告投放、短視頻運(yùn)營(yíng)及直播運(yùn)營(yíng)。然而，在簽署協(xié)議兩個(gè)月前的2023年8月，該分公司即已經(jīng)接受C公司的視頻運(yùn)營(yíng)與直播運(yùn)營(yíng)服務(wù)并支付報(bào)酬。經(jīng)查，參與簽署協(xié)議的該分公司投資顧問(wèn)張某的妻子為C公司的股東（監(jiān)事），直至雙方簽署正式協(xié)議前的2023年10月18日才退出其所占有的全部C公司股份。某證券公司分公司未就C公司提供相關(guān)服務(wù)是否存在潛在利益沖突進(jìn)行審慎核查。

上述通報(bào)還稱(chēng)，完善的利益沖突管理能夠有效遏制商業(yè)賄賂、暗箱操作等行為，保障市場(chǎng)公平、維護(hù)投資者權(quán)益。利益沖突審查嵌入業(yè)務(wù)流程，是合規(guī)監(jiān)管的剛性要求，也是確保機(jī)構(gòu)合規(guī)展業(yè)、勤勉盡責(zé)的必要之舉。如果審查停留于形式化流程，或未建立利益沖突審查機(jī)制，可能導(dǎo)致資源濫用與利益輸送，觸發(fā)多重法律風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)引以為戒。

兩個(gè)案例指向證券公司

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，后兩個(gè)案例則是指向證券公司。

據(jù)悉，在抽查某證券公司2023年至2024年報(bào)銷(xiāo)憑證時(shí)發(fā)現(xiàn)，部分申請(qǐng)未見(jiàn)事先審批流程，且所附發(fā)票、購(gòu)買(mǎi)單據(jù)等報(bào)銷(xiāo)憑證存在未注明使用用途、招待對(duì)象與事由的情況。

上述通報(bào)表示，財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)是公司財(cái)務(wù)管理的基本工作。完善財(cái)務(wù)審核制度，嚴(yán)格核實(shí)業(yè)務(wù)真實(shí)性、發(fā)票真?zhèn)蔚惹闆r，加強(qiáng)剛性約束，是公司合規(guī)運(yùn)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)、提升經(jīng)營(yíng)效能的基本要求。

另外，在抽查某證券公司2024年經(jīng)紀(jì)人月度考核時(shí)發(fā)現(xiàn)，未包含廉潔從業(yè)指標(biāo)，且經(jīng)紀(jì)人離職時(shí)也未考察執(zhí)業(yè)期間的廉潔從業(yè)情況。同時(shí)，2024年該公司未對(duì)實(shí)質(zhì)性參與公司業(yè)務(wù)的外包人員進(jìn)行廉潔從業(yè)考察評(píng)估。

上述通報(bào)指出，廉潔從業(yè)考察評(píng)估的全面覆蓋，既是消除監(jiān)管盲區(qū)，防范系統(tǒng)性腐敗風(fēng)險(xiǎn)的客觀要求，也是提升公司全員廉潔意識(shí)與合規(guī)自覺(jué)的重要手段。《證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)實(shí)施細(xì)則》圍繞監(jiān)督重點(diǎn)對(duì)覆蓋對(duì)象范圍提出了更明確的要求，“全體工作人員”意味著對(duì)實(shí)質(zhì)性參與證券業(yè)務(wù)的非公司雇傭人員的廉潔從業(yè)考察也應(yīng)當(dāng)做到全覆蓋。