被證監局責令整改 國創能源承認收到優道11.9億巨資

每經編輯｜每經記者 鄭佩珊    

每經記者 鄭佩珊

今日（3月19日），國創能源終于公布了與上海優道投資之間的流水賬單。國創能源承認從上海優道投資劃入上市公司賬戶共11.9億元資金。同時，公司還收到貴州證監局責令其整改的決定，證監局認定公司未披露與優道投資之間的資金往來情況，并限其于4月15日前完成整改。

“上市公司沒有依法披露相關協議和資金信息，涉嫌信披違規。”浙江裕豐律師事務所高級合伙人厲健律師表示。

值得注意的是，由于優道投資與國創能源之間的合作協議限定在上市公司的定向增發項目，該項目始終未成行，上述款項本應返還給優道投資，但國創能源卻將該筆資金用作他途，多名律師稱國創能源還涉嫌非法集資。

巨資最終去向仍是謎/

今日，國創能源清點了與上海優道投資之間的資金往來。

國創能源公告稱，2014年3月14日，公司發布了《澄清公告》，披露了公司在上海優道投資管理有限公司融資過程中提供了監管賬戶。“現經公司財務部門根據有關陳世達、貴州陽洋礦業投資有限公司委托劃款情況的清理，公司監管賬戶根據委托共流入資金11.9億元，根據委托劃出11.9億元。”

具體來看，國創能源從上海優道投資管理有限公司管理的有關合伙企業（以下統稱優道投資）共轉入監管賬戶9.36億元，從監管賬戶轉出到優道投資1.66億元，優道投資轉入公司監管賬戶凈額7.7億元。

根據上述公告，國創能源承認如今至少欠上海優道投資7.7億元債款，至于上海優道投資轉入國創能源的11.9億元資金的最終流向，國創能源仍未披露。

“無論這筆錢的最終流向是哪兒，國創能源都沒有權力挪用這筆錢，如果國創能源沒有能力返還這筆資金，那么國創能源將面臨集資詐騙的訴訟。”嚴義明律師指出。

值得注意的是，國創能源2013年三季報顯示，報告期公司凈利潤僅419萬元，報告期末凈資產2.03億元，貨幣資金只有6157萬元。“就最新的財務數據來看，上市公司自身肯定是沒有能力來償還上述欠款的。”一名財務人員向《每日經濟新聞》指出。

“如果投資者不同意國創能源提出的產業基金的補救辦法，那么上市公司將面臨巨額訴訟。”嚴義明指出。

收到證監局監管書/

上周四，本報獨家報道優道投資的投資者向證監會舉報國創能源涉嫌信息披露違規以及非法集資。4天之后，證監局責令改正的決定就已經下發至國創能源。

2014年3月17日，國創能源收到中國證監會貴州監管局《關于對貴州國創能源控股 （集團）股份有限公司采取責令改正措施的決定》（以下簡稱 《決定》）。《決定》的主要內容為：經查，發現公司在中國銀行上海市分行營業部賬號為43776190××××的賬戶、天津銀行上海分行賬號為23610120109007××××的賬戶和農行上海趙家巷支行賬號為03-77970004008××××的賬戶存在大額資金往來未納入賬務核算的情況。

《每日經濟新聞》日前獲得的資料也顯示，上述賬戶與上海優道投資之間存在巨額資金往來。比如，中國銀行上海市分行營業部賬號為43776190××××的賬戶就曾經從上海優道投資收取了4000萬元的資金。此后還有多筆資金往來。

除此之外，貴州證監局還指出，國創能源2012年年度報告、2013年半年報和2013年第三季度未披露上述賬戶現金流的情況。上述行為違反了《中華人民共和國會計法》第10條、《證券法》第63條和《上市公司信息披露管理辦法》第2條、第3條、第19條的規定，現責令公司在2014年4月15日前完成整改，且達到如下要求：完善會計核算體系、建立健全內控制度，對現金流情況進行補充披露。公司應當在2014年4月15日前，向貴州證監局提交書面報告，貴州證監局將組織檢查驗收。

“除了上述整改通知之外，證監會相關的處罰措施應該在不久之后就會下來。”一名證券界律師向記者表示，“非法集資以及信息披露違規也可能面臨處罰。”